Af en månedsløn på 45.000 kr. får du typisk 28.939 kr. udbetalt ved en gennemsnitlig kommuneskat på 25,43 % og uden kirkeskat. Der ryger 3.592 kr. til AM-bidrag og 12.370 kr. til indkomstskat, altså 35,5 % af lønnen i alt. Bor du i København, hvor kommuneskatten er landets laveste, bliver det 29.576 kr. Beregneren herunder regner det ud for din egen kommune og viser hele regnestykket linje for linje.
Sådan er tallet regnet ud
| Post | Pr. måned | Pr. år |
|---|
Hvad bliver der trukket i lønnen, og i hvilken rækkefølge?
Trækkene sker i en fast rækkefølge, og rækkefølgen er grunden til, at din trækprocent ikke svarer til det, du reelt betaler. Sådan ser vejen fra bruttoløn til konto ud:
- ATP trækkes først. Din egen andel er 99 kr. om måneden på fuld tid.
- AM-bidrag på 8 % beregnes af lønnen efter ATP. Ved 45.000 kr. er det 3.592 kr.
- Din egen pensionsindbetaling trækkes fra, før der beregnes skat. Derfor sænker en højere pensionsprocent din skat, selv om pengene stadig er dine.
- Det, der er tilbage, er din personlige indkomst. Ved 45.000 kr. uden pension er det 41.309 kr. Det er dét tal, skatten regnes af.
- Beskæftigelsesfradrag og jobfradrag trækkes fra, inden kommune- og kirkeskatten beregnes. De sænker ikke bundskatten.
- Personfradraget på 54.100 kr. om året modregnes til sidst i den samlede skat.
Hvor meget får du udbetalt? Se din løn i tabellen
Tabellen er regnet med en gennemsnitlig kommuneskat på 25,43 %, uden kirkeskat og uden egen pensionsindbetaling.
| Bruttoløn | AM-bidrag | Indkomstskat | Udbetalt | Træk i alt |
|---|---|---|---|---|
| 22.000 kr. | 1.752 kr. | 5.119 kr. | 15.030 kr. | 31,2 % |
| 25.000 kr. | 1.992 kr. | 6.021 kr. | 16.888 kr. | 32,1 % |
| 28.000 kr. | 2.232 kr. | 6.952 kr. | 18.717 kr. | 32,8 % |
| 30.000 kr. | 2.392 kr. | 7.576 kr. | 19.933 kr. | 33,2 % |
| 32.000 kr. | 2.552 kr. | 8.200 kr. | 21.149 kr. | 33,6 % |
| 35.000 kr. | 2.792 kr. | 9.136 kr. | 22.973 kr. | 34,1 % |
| 38.000 kr. | 3.032 kr. | 10.072 kr. | 24.797 kr. | 34,5 % |
| 40.000 kr. | 3.192 kr. | 10.696 kr. | 26.013 kr. | 34,7 % |
| 45.000 kr. | 3.592 kr. | 12.370 kr. | 28.939 kr. | 35,5 % |
| 50.000 kr. | 3.992 kr. | 14.092 kr. | 31.817 kr. | 36,2 % |
| 55.000 kr. | 4.392 kr. | 15.815 kr. | 34.694 kr. | 36,7 % |
| 60.000 kr. | 4.792 kr. | 17.656 kr. | 37.453 kr. | 37,4 % |
| 70.000 kr. | 5.592 kr. | 21.757 kr. | 42.552 kr. | 39,1 % |
| 80.000 kr. | 6.392 kr. | 26.508 kr. | 47.001 kr. | 41,1 % |
Mellemskat, topskat og toptopskat i 2026
Den gamle topskat på 15 % findes ikke længere. Fra 2026 er den delt i tre trin, og du rammer det første langt senere, end mange tror:
- Mellemskat, 7,5 % af personlig indkomst over 641.200 kr. om året. Det svarer til en bruttoløn på cirka 58.200 kr. om måneden.
- Topskat, 7,5 % af personlig indkomst over 777.900 kr. om året, altså cirka 70.600 kr. om måneden.
- Toptopskat, 5 % af personlig indkomst over 2.592.700 kr. om året.
Trinnene lægges oven i hinanden. Tjener du over topskattegrænsen, betaler du både mellemskat og topskat af den del af indkomsten, der ligger over hver sin grænse. Skatteloftet på 44,6 % sætter en øvre grænse for, hvor meget bundskat, mellemskat og kommuneskat tilsammen må udgøre.
Hvad betyder din kommune for lønnen?
Kommuneskatten går fra 23,39 % i København til 26,30 % i 11 kommuner, blandt andre Brønderslev, Haderslev, Langeland. På en månedsløn på 45.000 kr. er forskellen mellem den billigste og den dyreste kommune 910 kr. om måneden, altså 10.919 kr. om året. Det er den enkeltfaktor, du selv har mindst indflydelse på fra måned til måned, men mest at hente på ved en flytning.
Kirkeskatten lægges oveni, hvis du er medlem af folkekirken. Den koster typisk omkring 250 kr. om måneden ved en løn på 45.000 kr.
Spørgsmål og svar
Hvor meget får jeg udbetalt af 30.000 kr.?
Cirka 19.933 kr. om måneden med en gennemsnitlig kommuneskat og uden egen pensionsindbetaling. AM-bidraget er 2.392 kr. og indkomstskatten 7.576 kr.
Hvor meget får jeg udbetalt af 40.000 kr.?
Cirka 26.013 kr. om måneden på samme forudsætninger. Det svarer til et samlet træk på 34,7 %.
Er 35.000 kr. en god løn?
Af 35.000 kr. får du cirka 22.973 kr. udbetalt. Om det er en god løn afhænger af faget: i nogle erhverv ligger 35.000 kr. under den nederste fjerdedel, i andre er det over medianen. Se lønnen for dit eget erhverv for at få svaret.
Hvorfor passer min trækprocent ikke med det, jeg betaler?
Trækprocenten fra dit skattekort bruges først, efter dit månedsfradrag er trukket fra. Derfor er den procent, du reelt betaler, lavere end trækprocenten. Ved 45.000 kr. er det reelle træk 35,5 % af bruttolønnen.
Sænker pensionsindbetalinger min skat?
Ja. Din egen indbetaling til en arbejdsgiverordning trækkes fra, før skatten beregnes. Betaler du 5 % af en løn på 45.000 kr., falder skatten med 842 kr. om måneden. Pengene er stadig dine, de bliver bare først beskattet ved udbetaling.
Sådan er beregneren lavet
Satserne er hentet direkte fra Skattestyrelsens egen oversigt over satser og beløbsgrænser for 2026 samt fra Danmarks Statistiks opgørelse af kommunale udskrivningsprocenter. AM-bidraget er 8 %, personfradraget 54.100 kr., bundskatten 12,0 %, beskæftigelsesfradraget 12,8 % med et loft på 63.300 kr. og jobfradraget 4,5 % af indkomst over 235.200 kr. med et loft på 3.100 kr. ATP-satsen følger arbejdstiden.
Beregningen dækker almindelig lønindkomst. Har du renteudgifter, kørselsfradrag, fagforeningskontingent eller kapitalindkomst, skal du lægge dem ind i feltet Øvrige fradrag. Beregneren erstatter ikke din forskudsopgørelse.